广州市本级财政支出绩效 部门自评超八成为“优”

广州市本级2015年度财政支出绩效报告,项目的部门自评与第三方评价相差悬殊

昨日的市人大常委会第58次会议上,广州市财政局局长陈雄桥作《关于2015年度市本级财政支出绩效情况的报告》。报告显示,广州各部门绩效自评与第三方评价结果相差悬殊——32个部门的70个项目中,有八成项目部门自评为“优”,而第三方机构评价的这一比例仅为一成;仅两成项目部门自评结果与第三方评价结果一致。

新快报记者 占文平

仅两成项目部门自评与第三方评价结果一致

钱花了,效果如何?此即所谓绩效评价。财政改革持续走在全国前列的广州,今年首次改变以往由各部门自评做法,改为:先部门自评再聘请第三方机构开展绩效自评复核,提高绩效自评的规范性和公信力。

陈雄桥介绍,按照市人大常委会审议意见,今年市财政局选取资金量大、关系社会发展和民生福祉等重点领域的80个项目的2015年度财政支出开展绩效评价。经评审,绩效等级为“优”“良”的项目为 75 个,优良率为93.75%。这80个项目中,有70个项目即采取上述的“先部门自评,再第三方机构复核”,共涉及32个部门,涉及资金23.9亿元。

部门自评之后,市财政局委托广东外语外贸大学等4家第三方机构对部门报送的自评材料进行了复核。经评审,70 个项目绩效等级分别为:7个优,60个良,3个中,项目优良率95.71%,与上年基本持平。

不过新快报记者进一步注意到,前述32个部门70个项目中,有60个项目部门自评为“优”,剩余10个为“良”;而第三方机构评价中,结果为“优”的仅7个,60个为“良”,还有3个为“中”。部门自评与第三方评价结果一致的项目只有16个,占比为22.86%;还有两个项目(广州海事局的“组织海上应急搜救工作经费”和市人社局的“居民医保扩面专项工作经费项目”)部门自评为“优”,而第三方评价只有“中”。

动真格!今年支出进度低,明年砍预算

报告还介绍,今年市财政局还委托广州市中大管理咨询有限公司等10家第三方机构对“洲头咀隧道工程”等10个资金量大的重点项目开展绩效评价,评价资金56亿元。经评审,10个项目绩效等级分别为:8个良,2 个中。

如何让部门切实提高财政支出的绩效?陈雄桥介绍,财政部门已做了积极努力,在绩效预算评审时,对2017年328个预算项目的预算明细及绩效目标进行专家评审,评审项目数量比上年增加近300个;首次实施绩效目标等级评审,将绩效目标评审等次为“中” 、“低”、“差”的项目退回预算部门,修改完善后方可进入下一步预算编审流程。

同时,加强绩效评价结果应用, 在编制2017年预算时,对2016年10月前支出进度低于80%、50%的经常性项目(含专项资金),分别按当年预算额的90%、60%审核安排下年度预算。今年10月前支出进度低于80%、50%的经常性项目(含专项资金),按照预算额的90%、60%审核安排明年的预算。

此外,今年还推出了一项创新举措——实施部门全过程试点。选取市知识产权局、市残联作为试点部门,探索编制部门整体绩效目标,将试点部门的 2017 年预算项目全部纳入专家评审范围。陈雄桥表示,下一步将及时总结试点部门经验,尽快将全过程预算绩效管理模式推广至全市各部门。

市本级年内第三次预算调整——

广州卖地收入申请调减272亿元

新快报讯 记者占文平报道广州市本级年内第三次预算调整方案,昨日提交市人大常委会第58次会议审议。受房地产调控及征地拆迁等影响,广州市本级国有土地出让收入申请由652亿元调减至380亿元,调减金额为272亿元。这一预算调整方案尚有待今天下午表决。

市财政局局长陈雄桥介绍,2016年广州市本级国有土地使用权出让收入年初预算652亿元,截至目前,收入未如预期。主要有两大原因:一是房地产调控原因。受今年房地产市场调控影响,广州市将部分用地调整至年底出让,同时增加了竞买资金审查环节,导致出让金收取时间延迟;二是征地拆迁问题。由于部分原产权人对征地补偿标准要求不断提高,未就征地补偿标准达成一致,导致部分地块无法按期出让。鉴此,根据今年土地出让实际情况,建议将市本级国有土地使用权出让收入预算调整为380亿元。

收入调减272亿元后,那年初已安排好的项目会否因没钱而受到影响?陈雄桥介绍,根据项目执行情况,本次调减征地和拆迁补偿支出181.09亿元,由于收入调减272亿元,缺口资金90.91亿元通过动用历年结余资金解决。即实质受到影响的支出项目共计181.09亿元。

根据报告,这181.09亿元受影响的项目主要有:一是调减市土地开发中心征地补偿支出76.27亿元,其中三滘立交等部分旧厂改造地块因土壤修复未完成等原因导致补偿支付推迟,调减49.06亿元;萝岗段等轨道交通沿线部分地块因土规不符等原因无法收储,调减26.14亿元。二是调减空港经济区土地储备资金36.32亿元。由于空港委土地储备机构于今年下半年才成立,土地储备工作目前处于起步和过渡阶段,2017年才大规模开展,因此储备资金无法于年内全部支出。三是调减广州职业技术院校迁建项目一期工程建设资金50亿。四是调减其他补偿支出18.5亿元。

■相关案例

案例1

居民医保扩面专项工作经费项目 自评是“优”

第三方评价只给了“中”

广州市人社局的居民医保扩面专项工作经费项目,单位自评是“优”,第三方符合评审等级只得了个“中”。该项目预算7063.48万元,绩效目标是全市城乡居民医保缴费人数达到450万人。尽管绩效分析中,缴费人数达到了既定目标。但是第三方评价认为,绩效目标过于简单。项目以安排预算的标准作为绩效目标,没有对任务完成的标准设定目标(如医保覆盖人群数量,分步骤分阶段推进医保扩面工作的目标值等),以致年度绩效目标与总体目标之间的关系无法清晰呈现,不符合绩效管理工作的要求。

此外,第三方评价还指出, 各区承办单位相关的佐证材料缺失,资金管理状况有待核查。 立项依据不够详细充分。只有项目操作依据的文件, 欠缺项目的必要性、项目可能需要的时间周期、覆盖 群数量测算以及总体预算等佐证资料,立项前期工作不够充分,难以衡量预算标准的合理性。自评报告没有省属所属的中职技工和民办学校参保缴费状况的介绍,没有针对这些学校参保积极性不高的对策和措施。

案例2

2015年度水务建设专项资金 排水设计标准低

绩效评价等级“中”

2015年度水务建设专项资金设计预算2.75亿余元,该项绩效评价是由第三方机构完成的,是被抽取进行第三方评价的10个重大项目之一。

第三方评价认为,该专项资金落实情况良好,已完成项目在提升广州市防洪、排涝和水环境治理水平以及美化水环境方面取得一定效果,得到市民的一定认可。但是排水设计的标准不高,制约了广州应对强降雨的排水能力。

此外,第三方评价还指出,58.82%的项目出现延期开工,最长的延期19个月开工,最短的也延期了1个月。大部分项目出现延期完工,最长的延期38个月完工,最短的也延期了1个月。广州市民对排涝资金项目效果的满意度偏低,满意度为52.16%。